商業(yè)銀行票據(jù)違規(guī)業(yè)務(wù)嚴查這10點，請做好自查，千萬別踩雷，近期，各地銀保監(jiān)局陸續(xù)公布了一批罰單。
據(jù)匯票學(xué)院不完全統(tǒng)計，12月以來，共有農(nóng)業(yè)銀行、郵儲銀行、民生銀行等5家銀行因票據(jù)業(yè)務(wù)存在違規(guī)行為共計被罰792萬元，被罰對象上至國股大行，下至地方城商行、農(nóng)商行等。
商業(yè)銀行票據(jù)違規(guī)業(yè)務(wù)嚴查這10點，請做好自查，千萬別踩雷被罰原因仍集中于違規(guī)辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、簽發(fā)無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票等。
值得注意的是，12月14日，民生銀行700萬罰單中違規(guī)項目新增了此前少見的“為已注銷法人公司辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)”、“為票據(jù)中介辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)”、“轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣斷業(yè)務(wù)擔(dān)保情況數(shù)據(jù)嚴重失實等”。
以前，大家總在問，銀行票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)具體表現(xiàn)在哪些方面，而現(xiàn)在，罰單中的原因也越發(fā)細化和具體。
匯票學(xué)院在此整理了銀保監(jiān)會檢查、監(jiān)督商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的十個重點內(nèi)容供大家參考，請大家注意對照，不要踩雷。
01、制度
是否有覆蓋所有業(yè)務(wù)的操作制度;操作流程是否侵襲;操作人員的職責(zé)是否明確、是否實施業(yè)務(wù)分工的交叉、是否科目、分錄、檔案完整。
02、授信
是否對客戶進行了同意的授信。是否按規(guī)定執(zhí)行了授信的操作：是否對承兌人、對交易對手做了授信;授信的依據(jù)、方法是不是正確。遇重大事項提示，是否修改了授信。
商業(yè)銀行票據(jù)違規(guī)業(yè)務(wù)嚴查這10點，請做好自查，千萬別踩雷03、真實貿(mào)易背景的審查
是否認真審查申請人提供的“供銷合同”、“增值稅發(fā)票”原件;是否在稅務(wù)網(wǎng)上進行確認合適。
近年來各地銀保監(jiān)局在查實過程中出現(xiàn)銀行承兌、貼現(xiàn)把關(guān)不嚴，使用假合同、假發(fā)票等問題，相關(guān)問題罰款高達20萬元。
04、保證金來源
對承兌保證金要求嚴格審查，嚴禁用貼現(xiàn)、貸款的資金作為保證金;嚴禁“空轉(zhuǎn)”、嚴禁“滾動開票”;嚴禁用虛增的存款作為保證金。
05、關(guān)聯(lián)企業(yè)“對倒”
有關(guān)聯(lián)企業(yè)對開、有關(guān)聯(lián)企業(yè)相互背書，其目的是用非貿(mào)易的方式降低融資成本，或獲取、騙取銀行資金。
商業(yè)銀行票據(jù)違規(guī)業(yè)務(wù)嚴查這10點，請做好自查，千萬別踩雷06、“沖時點”與“出表”
為了解決考核時點的指標問題或者為了達到規(guī)模等配置的限定問題，違規(guī)地使用買斷加回購再賣斷等方式，不按規(guī)定科目進行登記甚至轉(zhuǎn)為賬外科目記錄。
07、隱匿信貸規(guī)模
在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)過程中，用多種合同合在一起操作，把信貸規(guī)模隱匿掉了，從而實現(xiàn)資本充足率、資產(chǎn)流動性、存貸款比例、貸款質(zhì)量等各項指標的需求。
08、逃避計提風(fēng)險資產(chǎn)
貼現(xiàn)的風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)重過去是計提20%，實行新資本協(xié)議后變更為25%;轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的風(fēng)險資產(chǎn)原4個月以下不需要提，4個月以上計提20%，實行新資本協(xié)議后變更為3月以下計提20%;3個月以上計提25%，有的銀行就采取6個月的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)變成兩筆3個月的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，可以少提5%的風(fēng)險資產(chǎn)。
09、與中介聯(lián)手
這里的中介應(yīng)該認定是資金掮客，主要是離柜交易，哄抬利率或者壓低利率，使銀行的利率收到損失，操縱流量，把資金違規(guī)流入股市等。
商業(yè)銀行票據(jù)違規(guī)業(yè)務(wù)嚴查這10點，請做好自查，千萬別踩雷10、創(chuàng)新代理
同業(yè)往來中不合理的操作、任意開設(shè)同業(yè)賬戶，出租出借賬戶、印鑒經(jīng)營許可證來操作不合法的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。
文章來源：匯票學(xué)院
