人們一般臨近退休就非常關(guān)注自己的養(yǎng)老金水平。有一個(gè)網(wǎng)友留言：山東青島人，今年56歲，三年半后退休。1982年10月參加工作，個(gè)人賬戶(hù)目前18萬(wàn)元，繳費(fèi)基數(shù)8000元。養(yǎng)老金能領(lǐng)多少錢(qián)呢？讓我們以這個(gè)網(wǎng)友的情況為例子，看看養(yǎng)老金怎么計(jì)算吧。
目前，全國(guó)各地的養(yǎng)老金計(jì)算公式是2005年制訂起來(lái)的，主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金、過(guò)渡性養(yǎng)老金三部分構(gòu)成。其中，基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金計(jì)算公式全國(guó)統(tǒng)一。過(guò)渡性養(yǎng)老金計(jì)算公式是各省自己統(tǒng)一，還是略有差別的。山東省的養(yǎng)老金計(jì)算公式是這樣：
第一，基礎(chǔ)養(yǎng)老金，主要和退休上年度社會(huì)平均工資、本人的平均繳費(fèi)指數(shù)、繳費(fèi)年限三個(gè)因素相關(guān)。
退休上年度社會(huì)平均工資，現(xiàn)在一般稱(chēng)之為養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)，由人社廳統(tǒng)一公布。2020年是6573元，今年的暫時(shí)沒(méi)有公布。但是，按照增速來(lái)算是按照2020年養(yǎng)老金的平均增長(zhǎng)比例5%計(jì)算。以后每年養(yǎng)老金差不多也會(huì)增速5%左右，預(yù)計(jì)到2025年能達(dá)到8400元左右。
繳費(fèi)年限，包含了實(shí)際繳費(fèi)年限和視同繳費(fèi)年限。1982年10月參加工作到2025年退休，差不多有42年的繳費(fèi)年限和視同繳費(fèi)年限。
本人的平均繳費(fèi)指數(shù)，實(shí)際上是歷年繳費(fèi)的平均檔次。在繳費(fèi)指數(shù)計(jì)算的時(shí)候，一般是當(dāng)年的繳費(fèi)基數(shù)除以當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。個(gè)人賬戶(hù)余額有18萬(wàn)元，歷年的繳費(fèi)檔次并不低，差不多平均繳費(fèi)指數(shù)有1.5左右。8000元繳費(fèi)基數(shù)除以6573元，只有1.2左右，也說(shuō)明現(xiàn)在的社平繳費(fèi)基數(shù)越來(lái)越高了。假設(shè)按照1.5計(jì)算。
基礎(chǔ)養(yǎng)老金最終計(jì)算＝8400元×（1+1.5）÷2×1%×42年，結(jié)果是52.5%的社平工資。僅這一項(xiàng)就是4410元。
第二，個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金。個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金要知道退休時(shí)個(gè)人賬戶(hù)的余額，不僅僅包含了現(xiàn)在每月繳費(fèi)劃入個(gè)人賬戶(hù)的部分，也包含了每年的利息部分。
8000元繳費(fèi)基數(shù)，每月按照繳費(fèi)基數(shù)的8%進(jìn)入個(gè)人賬戶(hù)也就是640元，12個(gè)月是7680元。3.5年，能夠增加2.688萬(wàn)元。
近年來(lái)，養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)的記賬利率是由人社部統(tǒng)一公布，一直在6%~8%以上。2020年是歷年最低也達(dá)到了6.04%。18萬(wàn)元，按照6%的利率滾三次，至少還能夠增加3.4萬(wàn)元。
三年半以后，最終余額差不多在24萬(wàn)元以上。
養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶(hù)的計(jì)發(fā)月數(shù)60歲是139個(gè)月。不過(guò)十四五期間要進(jìn)行修訂完善，或許會(huì)有過(guò)渡性方案的，繼續(xù)按照139計(jì)算，每月可以領(lǐng)取個(gè)人賬戶(hù)養(yǎng)老金1730元左右。
第三，過(guò)渡性養(yǎng)老金。主要指的是實(shí)施統(tǒng)籌賬戶(hù)和個(gè)人賬戶(hù)相結(jié)合的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度以前的繳費(fèi)年限。青島市是1994年10月以前，這樣算起來(lái)恰好有12年繳費(fèi)年限。
山東省過(guò)渡性系數(shù)是1.3%，本人的平均繳費(fèi)指數(shù)按1.5計(jì)算，退休可以領(lǐng)取23.4%的上年度社會(huì)平均工資。按照8400元計(jì)算，每月可以領(lǐng)取1960元的過(guò)渡性養(yǎng)老金。
以上三部分相加，是8100元每月。相當(dāng)于95%以上的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)，是一份相當(dāng)高的養(yǎng)老金了。能有這樣一份養(yǎng)老金，完全可以安安心心、快快樂(lè)樂(lè)的安全晚年了。
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