發(fā)文人 田忠方
因在2019年年報中虛增利潤近30億,上海富控互動娛樂股份有限公司(以下簡稱“上海富控”)收到上海證監(jiān)局得罰單。
8月9日,上海證監(jiān)局發(fā)布公告稱,針對上海富控涉嫌信息披露違法違規(guī)案,擬對上海富控給予警告,并處以六百萬元罰款,擬對直接負(fù)責(zé)得主管人員及其他直接責(zé)任人員給予警告,并處以五十萬元至四百萬元不等得罰款,擬對兩名直接負(fù)責(zé)得主管人員采取市場禁入措施。
據(jù)悉,本案是上海證監(jiān)局首次適用新《證券法》處罰得信息披露違法違規(guī)案件。
2019年年報虛增利潤29.92億元遭持續(xù)監(jiān)管,今年7月份正式退市
8月9日,上海證監(jiān)局發(fā)布公告稱,對上海富控及相關(guān)責(zé)任人員下發(fā)了《行政處罰及市場禁入事先告知書》,擬對上海富控給予警告,并處以六百萬元罰款,擬對直接負(fù)責(zé)得主管人員及其他直接責(zé)任人員給予警告,并處以五十萬元至四百萬元不等得罰款,擬對兩名直接負(fù)責(zé)得主管人員采取市場禁入措施。公告進(jìn)一步表示,本案其他責(zé)任人員正在調(diào)查處理中。
公告內(nèi)容顯示,2021年8月25日,上海富控披露得2019年年度報告沖回預(yù)計負(fù)債18.86億元,沖回應(yīng)付利息11.06億元,確認(rèn)投資收益29.92億元。經(jīng)查,上海富控將上述預(yù)計負(fù)債和應(yīng)付利息沖回得會計處理不符合相關(guān)會計準(zhǔn)則得規(guī)定,導(dǎo)致上海富控2019年年度報告虛增利潤總額合計29.92億元,占上海富控2019年度更正后合并報表利潤總額得235.78%,并導(dǎo)致公司2019年年度報告披露凈資產(chǎn)由負(fù)值轉(zhuǎn)為正值。上海富控2019年年度報告涉嫌存在虛假記載。
2021年8月24日晚間,上海富控披露了2019年年度報告。當(dāng)晚,上海證券交易所(以下簡稱“上交所”)便對其下發(fā)了監(jiān)管工作函。
上交所表示,上海富控應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》相關(guān)規(guī)定和年審會計師意見,對不符合會計準(zhǔn)則事項進(jìn)行糾正。同時,對上海富控涉嫌違反會計準(zhǔn)則、在2019年度報告中涉嫌披露虛假財務(wù)信息事項,將提請有權(quán)部門調(diào)查處理。
2021年8月26日晚間,上海證監(jiān)局向上海富控下發(fā)了《監(jiān)管問詢函》,要求其針對有關(guān)沖回預(yù)計負(fù)債、沖回壞賬準(zhǔn)備等事項進(jìn)行說明。
2021年11月13日,上海證監(jiān)局對上海富控采取責(zé)令改正得行政監(jiān)管措施,表示上海富控存在定期報告信息披露不準(zhǔn)確得情況,責(zé)令其及時修正并披露2019年年度報告。
同日,上交所對上海富控野下發(fā)了監(jiān)管工作函,要求其對不符合會計準(zhǔn)則事項進(jìn)行改正,并及時披露改正后得財務(wù)會計資料和會計師事務(wù)所出具得審計報告或?qū)m楄b證報告等有關(guān)材料。
2021年11月18日,上交所發(fā)布《關(guān)于對上海富控互動娛樂股份有限公司及有關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分得決定》,對上海富控時任董事長楊影,時任董事丁傳東,時任獨立董事李繼東、張寧,時任監(jiān)事屠琳峰、馬方健、何鳴,時任總經(jīng)理李欣,時任董事會秘書陶婷婷予以公開譴責(zé)。同時,公開認(rèn)定楊影、李欣終身不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員,公開認(rèn)定丁傳東10年內(nèi)不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員,公開認(rèn)定李繼東、張寧、屠琳峰、馬方健、何鳴、陶婷婷3年內(nèi)不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員。
2021年11月24日晚間,上海富控發(fā)布更正后得2019年年度報告,報告顯示上海富控2019年末凈資產(chǎn)為-23.09億元。由于公司連續(xù)兩年凈資產(chǎn)為負(fù),上海富控觸及了股票暫停上市得情形。
2021年12月,上海證監(jiān)局對上海富控涉嫌信息披露違法違規(guī)案立案調(diào)查。
目前,上海富控已因2018年至2021年連續(xù)三年期末凈資產(chǎn)為負(fù)值被上交所終止上市并摘牌。
今年5月25日,上交所決定終止上海富控股票上市。6月2日,上海富控股票進(jìn)入退市整理期。7月14日,上海富控股票退市整理期結(jié)束。7月21日,上海富控股票正式被摘牌。
上海證監(jiān)局:今年以來對13起涉及財務(wù)造假、內(nèi)幕交易等違法線索立案調(diào)查
上海證監(jiān)局表示,本案是首次適用新《證券法》處罰得信息披露違法違規(guī)案件,體現(xiàn)了上海證監(jiān)局堅持“零容忍”原則,強(qiáng)化退市監(jiān)管力度,堅決遏制規(guī)避退市、“帶病闖關(guān)”信息披露違法行為,依法從嚴(yán)打擊財務(wù)造假等各類證券期貨違法違規(guī)活動得堅定決心。本案得查處是上海證監(jiān)局貫徹落實新《證券法》、刑法修正案及中辦、國辦發(fā)布得《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動得意見》得最新具體舉措。
上海證監(jiān)局進(jìn)一步指出,下一步,將積極支持投資者通過法定途徑維護(hù)自身合法權(quán)益,對本案其他個別涉嫌違法責(zé)任人員繼續(xù)調(diào)查,并依法將本案相關(guān)責(zé)任人員涉嫌犯罪得行為移送公安司法機(jī)關(guān),綜合運用行政執(zhí)法、民事追償和刑事懲戒得立體式追責(zé)體系,凈化市場生態(tài),促進(jìn)資本市場平穩(wěn)健康發(fā)展。
8月9日,上海證監(jiān)局還發(fā)布了堅決貫徹《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動得意見》、全面深入推進(jìn)新證券法和刑法修正案落地實施得文章。
上海證監(jiān)局表示,今年以來,截至目前上海證監(jiān)局已作出行政處罰決定7份,下發(fā)行政處罰事先告知書4份,合計罰沒款近2500萬元,對13起違法線索立案調(diào)查,涉及財務(wù)造假、虛假陳述、操縱市場、內(nèi)幕交易、利用未公開信息交易等各類違法行為。
此外,上海證監(jiān)局指出,近年查辦得財務(wù)造假、內(nèi)幕交易等案件主要呈現(xiàn)以下特點:一是財務(wù)造假動機(jī)多樣,造假情節(jié)惡劣。二是資金占用、違規(guī)擔(dān)保等侵害上市公司(新三板公司)利益得行為時有發(fā)生。三是并購重組仍是內(nèi)幕交易得高發(fā)領(lǐng)域,案件呈現(xiàn)聚集程度高、關(guān)聯(lián)性強(qiáng)等特點。
責(zé)任編輯:王杰
校對:張艷